Votre société accumule des liquidités. La prochaine décision compte.
Conserver du capital dans une société peut soutenir le fonds de roulement, les projets d’entreprise et la sécurité financière. Lorsque les liquidités deviennent structurellement excédentaires, il faut décider quelle portion doit rester disponible, quelle portion peut être investie et comment ce capital s’intègre à votre retraite et à votre succession.
Séparer le fonds de roulement du vrai surplus
Avant d’investir, il faut protéger la paie, les taxes, la saisonnalité, les dettes, les acquisitions et les imprévus. Le surplus est le capital qui demeure disponible après avoir établi une réserve adaptée à l’entreprise.
Placements passifs et limite des petites entreprises
Pour une SPCC et ses sociétés associées, la limite des affaires peut être réduite lorsque le revenu de placement passif combiné se situe entre 50 000 $ et 150 000 $ de revenu de placement total ajusté. Elle devient nulle au-delà de 150 000 $. Le calcul doit être suivi avec votre comptable.
Investir, protéger ou préparer la sortie
Selon votre horizon, le capital excédentaire peut soutenir des placements, certaines stratégies d’assurance, la retraite, une acquisition, une relève ou une future distribution au propriétaire.
Opco, Holdco et coordination
Une société de gestion peut parfois jouer un rôle, mais elle n’est pas une solution automatique. Toute réorganisation devrait être analysée par les professionnels fiscaux et juridiques appropriés.
Voir votre situation dans son ensemble.
Le Bilan de protection et de patrimoine aide à organiser les éléments importants avant une discussion plus approfondie.
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Questions fréquentes
Pas nécessairement. Le problème n’est pas la présence de liquidités, mais l’absence d’objectif clair et de coordination avec les besoins de l’entreprise, les placements, la retraite et la fiscalité.
Non. Il vise le revenu de placement passif ajusté, pas simplement la valeur des placements corporatifs.
Pas automatiquement. Une Holdco peut être pertinente dans certaines structures, mais ses coûts, objectifs et conséquences doivent être évalués avant une réorganisation.
Pour les éléments fiscaux ou réglementaires, consultez aussi les sources gouvernementales et validez votre situation avec les professionnels appropriés.
Notre façon de travailler
Nous cherchons d’abord à comprendre votre situation avant de recommander une solution. Lorsque des questions fiscales, juridiques ou comptables dépassent notre champ, nous travaillons en coordination avec les professionnels appropriés.